关于规范境内金融机构对外转让不良债权备案管理的通知
国家发展改革委、国家外汇管理局关于规范境内金融机构对外转让不良债权备案管理的通知
编辑：中国反垄断反不正当竞争律师网 来源：国家发展改革委、国家外汇管理局
各省、自治区、直辖市及计划单列市、新疆生产建设兵团发展改革委、经贸委(经委)、外汇管理分局：
为规范境内金融机构向境外投资者转让不良债权有关外债管理，切实保护投资者的合法权益，提高不良资产处置效率，积极防范和化解处置过程出现的外债风险，促进我国不良资产处置市场的健康、有序发展，现就有关事项通知如下：
一、境内金融机构向境外投资者转让不良债权，形成境内机构对外负债，转让不良债权的境内金融机构要参照《外债管理暂行办法》(国家发展计划委员会、财政部、国家外汇管理局令第28号)的规定，向国家发展改革委和国家外汇管理局申报并纳入外债管理。
二、国家发展改革委会同国家外汇管理局根据我国外债结构、国际收支状况、国内不良债权规模和处置市场发展情况，对境内金融机构对外转让不良债权形成的外债进行管理。
三、从事对外转让不良债权的境内金融机构应于每年11月30日前向国家发展改革委报送下一年度对外转让不良债权计划，包括现有不良债权基本情况、下一年度拟对外转让债权及拟转让债权回收情况预测。
四、按照《金融资产管理公司条例》(国务院令第297号)和财政部、银监会等部门有关规定，境内金融机构转让不良债权应遵循公开、公正、公平的原则，对外转让行为发生前，对外转让不良债权的境内金融机构应在省级及省级以上经济类或综合类新闻媒体发布明确的处置公告，原则上所有转让应当采取招标、拍卖、公开竞价等公开方式并采取境外投资者一次性付清全部转让价款形式进行交易。
五、对外转让不良债权中不得含有我国各级政府及其所属行政部门作为债务人或提供担保的债权，不得含有《外商投资产业指导目录》中禁止类项目和涉及国家安全行业的企业的债权，以及其它法律法规禁止对外转让的债权。
六、参与不良债权转让的境外投资者不得恶意对外披露和做出有损于我国外债偿还信誉的行为，不得以任何方式向我国各级政府及其所属行政部门追索债务。
七、境内金融机构应在对外转让不良债权协议签订后20个工作日内，将对外转让债权有关情况报送国家发展改革委备案(一式三份)，同时抄报财政部、银监会。备案材料应包括以下内容：
(一)对外转让的不良资产情况(账面本金、利息总额，地域分布)；
(二)对外转让协议；
(三)在新闻媒体上公开发布的处置公告复印件；
(四)境外投资者经认证的企业注册证明，境外投资者的有关书面承诺和境外投资者资信业绩情况的证明文件。以境外特殊目的公司形式购买不良债权，不能充分证明境外投资者资信业绩状况的，要提供控股母公司的证明文件；
(五)公证机构对转让过程出具的公证书(不良债权简况，转让方式，参与转让的主要境内外投资者，相关报价)；
(六)律师事务所出具的法律意见书；
(七)国家发展改革委要求的其它材料。
八、国家发展改革委如认为备案材料不全或者不符合有关要求，应在收到备案材料5个工作日内一次性告知对外转让不良债权的境内金融机构，要求澄清、补充相关情况和文件，或对相关内容进行调整。经告知后境内金融机构在20个工作日内不能提供完整备案材料，或违反本通知规定进行转让的，国家发展改革委应向对外转让不良债权的境内金融机构出具不予备案通知书，说明不予备案的理由。国家发展改革委在收到完整备案材料后20个工作日内，向对外转让不良债权的境内金融机构出具备案确认书。
九、对外转让不良债权的境内金融机构应在收到国家发展改革委出具的备案确认书15个工作日内，向国家外汇管理局报送转让涉及汇兑问题的相关文件和国家发展改革委出具的备案确认书。国家外汇管理局审核同意后，出让不良债权的境内金融机构到指定外汇管理分局办理收入结汇手续，受让不良债权的境外投资者或其代理机构到指定外汇管理分局办理不良债权转让备案登记手续。
十、以境外投资方式处置不良债权项目，应按照《境外投资项目核准暂行管理办法》(国家发展改革委令第21号)和相关外汇管理规定办理。
十一、境外投资者和对外转让不良债权的境内金融机构以虚假材料等不正当手段取得备案确认和办理债权转让备案登记的，国家发展改革委、国家外汇管理局将撤销对该项备案确认和对外债权转让备案登记。
十二、境外投资者恶意对外披露和做出有损于我国外债偿还信誉的行为，或通过不良债权交易从事洗钱等违法犯罪活动，以及从事其它严重违反本《通知》规定活动的，经查实，由国家发展改革委会同国家外汇管理局禁止境外投资者购买境内不良债权，构成犯罪的将依法移交司法机关处理。
十三、香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区的投资者参与祖国内地不良债权处置的，参照本通知执行。
十四、本《通知》由国家发展改革委、国家外汇管理局负责解释。此前其它规定与有本《通知》抵触的，以本《通知》为准。
十五、上述规定自
国家发展改革委
国家外汇管理局
二○○七年二月一日
